Nierejestrowany obrót towarami i usługami
• ukrywanie obrotów i dochodów.
• uzyskiwanie dochodów nieznajdujących pokrycia w przychodach z ujawnionych źródeł lub pochodzących ze źródeł nieujawnionych.
• nadużywanie korzystania ze zwolnień podatkowych i zgłoszonych przerw w prowadzeniu działalności gospodarczej.
• posiadanie i sprzedaż towarów bez polskich znaków akcyzy znajdujących się na bazarach i w transporcie.
• zakładanie fikcyjnych podmiotów.
• wystawianie fikcyjnych faktur.